一人親方になったら最初にやること｜独立後に確認したい10のこと
一人親方として独立すると、会社員時代に会社が行っていた手続きや管理の一部を、自分で確認する必要があります。
「仕事を始めること」に目が向きがちですが、独立後は保険や税金、請求・帳簿などについても自分で管理しなければなりません。
そこでこの記事では、一人親方として独立したら最初に確認しておきたいことを、10項目に分けて分かりやすく整理します。
この記事で分かること
- 一人親方として独立したら最初に確認すること
- 労災保険の特別加入
- 税務署への開業関係の手続き
- 青色申告の準備
- 健康保険・年金
- インボイス登録
- 帳簿・請求書・領収書の管理
- CCUSへの登録
- 職種ごとの資格・特別教育
- 確定申告に向けた準備
① 一人親方として独立したら最初に確認すること
一人親方として独立すると、仕事だけでなく、保険や税金、請求なども自分で管理することになります。まずは、次の項目を確認しておきましょう。
独立したら確認したいこと
- 労災保険の特別加入
- 税務署への開業関係の手続き
- 青色申告の準備
- 健康保険・年金
- インボイス登録
- 帳簿・請求書・領収書の管理
- CCUSへの登録
- 職種ごとの資格・特別教育
- 確定申告に向けた準備
一度にすべてを完璧にする必要はありません。
まずは、自分に必要な手続きが何なのかを確認することから始めましょう。
② 労災保険の特別加入を確認する
一人親方は、会社員のように会社を通じて労災保険に加入する形ではありません。
建設業の一人親方には、労災保険の特別加入制度があります。厚生労働省も一人親方向けの特別加入制度を案内しています。
まず確認したい3つのポイント
1.特別加入するか確認する
自分が一人親方としてどのような仕事をするのかを確認し、特別加入について検討しましょう。
2.加入方法を確認する
一人親方の特別加入は、特別加入団体を通じて手続きを行う方法があります。
3.加入内容を確認する
加入する場合は、給付基礎日額や保険料など、自分の加入内容を確認しておきましょう。
一人親方が確認しておきたいこと
□ 労災保険の特別加入について確認した
□ 加入方法を確認した
□ 給付基礎日額を確認した
□ 保険料を確認した
詳しくは、「一人親方の労災保険とは？特別加入の必要性・費用・手続きを解説」の記事で解説しています。
③ 税務署への開業関係の手続きを確認する
一人親方として事業を始めたら、税務署への手続きについても確認しておきましょう。
国税庁では、個人事業を新たに始めた場合の届出や申請について案内しています。
まず確認したい3つのポイント
1.開業届を確認する
「個人事業の開業・廃業等届出書」について確認しましょう。
現在は、提出期限などの取り扱いが変更されているため、最新の国税庁の案内を確認することが大切です。
2.青色申告承認申請書を確認する
青色申告をする場合は、所得税の青色申告承認申請書について確認します。
3.必要な届出がほかにないか確認する
消費税や従業員への給与など、事業の状況によって必要な手続きが変わる場合があります。
一人親方が確認しておきたいこと
□ 開業関係の手続きを確認した
□ 青色申告承認申請書を確認した
□ 必要な税務手続きがないか確認した
④ 青色申告の準備をする
一人親方として事業を続けるなら、確定申告について早めに準備しておきましょう。
青色申告には、一定の要件を満たすことで最高65万円の青色申告特別控除を受けられる制度があります。65万円控除には、複式簿記などの要件に加えて、e-Taxによる申告などの要件があります。
まず確認したい3つのポイント
1.青色申告をするか確認する
青色申告をする場合は、青色申告承認申請書の提出期限も確認しておきましょう。
2.帳簿の付け方を決める
売上や経費をどのように記録するのか、独立した段階で決めておくと後で慌てずに済みます。
3.会計ソフトなどを準備する
会計ソフトを利用すると、売上や経費の管理、確定申告の準備をまとめて行いやすくなります。
一人親方が確認しておきたいこと
□ 青色申告をするか決めた
□ 帳簿の付け方を決めた
□ 会計ソフトなどを準備した
□ e-Taxについて確認した
2027年の税制改正やインボイス制度については、「2027年から一人親方の税金はどう変わる？インボイス3割特例と青色申告10万円控除を解説」で詳しく解説しています。
⑤ 健康保険・年金を確認する
会社を辞めて一人親方になる場合、健康保険や年金についても確認が必要です。
請負として一人親方として働く場合、国民健康保険や国民年金などについて自分で手続きをすることになります。国土交通省も、一人親方の社会保険について案内しています。
まず確認したい3つのポイント
1.健康保険を確認する
国民健康保険への加入だけでなく、会社員時代の健康保険を任意継続できる場合もあります。
自分が利用できる制度を確認しましょう。
建設業で働く一人親方は、建設国保に加入できる場合もあります。加入条件や保険料、市区町村の国民健康保険との違いについては、「一人親方の建設国保とは？加入条件・保険料・国民健康保険との違いを解説」をご覧ください。
2.年金を確認する
厚生年金から外れる場合は、国民年金への切り替えについて確認します。
3.切り替えが済んでいるか確認する
会社を退職してから手続きが必要になる場合があるため、未手続きになっていないか確認しておきましょう。
一人親方が確認しておきたいこと
□ 健康保険をどうするか決めた
□ 年金の切り替えを確認した
□ 必要な手続きが済んでいる
退職後の健康保険や国民年金の切り替え手続きについては、「会社を辞めて一人親方になったら？健康保険と国民年金の違い・切り替え手続きを解説」で詳しく解説しています。
⑥ インボイス登録を確認する
一人親方として仕事を受ける場合、取引先からインボイス登録について確認されることがあります。
インボイス制度では、適格請求書発行事業者として登録することで、インボイスを交付できるようになります。登録申請はe-Taxでも行えます。
まず確認したい3つのポイント
1.取引先から登録を求められているか確認する
元請会社などから、インボイス登録の有無を確認される場合があります。
2.自分が登録する必要があるか確認する
すべての一人親方が必ず登録しなければならないわけではありません。
取引先との関係などを確認したうえで判断しましょう。
3.登録した場合の消費税を確認する
インボイス発行事業者として登録すると、消費税の申告・納税が関係してきます。
登録前に、どのような影響があるのか確認しておきましょう。
一人親方が確認しておきたいこと
□ 取引先から登録について確認された
□ インボイス登録の必要性を確認した
□ 登録した場合の消費税について確認した
⑦ 帳簿・請求書・領収書を管理する
一人親方になると、仕事をした記録や経費の管理も自分で行う必要があります。
売上や経費を記録するだけでなく、請求書や領収書などの書類も整理しておきましょう。
まず確認したい3つのポイント
1.売上を記録する
いつ、どの取引先から、いくらの売上があったのかを記録します。
2.経費と領収書を管理する
材料費、工具、消耗品、交通費など、事業に必要な支出を記録し、領収書などを整理して保管します。
材料費や工具代など、どこまで経費にできるのかについては、「一人親方の経費はどこまで？経費にできるもの・できないものを解説」で詳しく解説しています。
3.請求書と入金を管理する
請求した金額だけでなく、
「請求した → 入金された」
ところまで確認しましょう。
青色申告では、帳簿や書類について保存期間が定められています。帳簿などは原則7年間、請求書・見積書・納品書などは5年間保存するものがあります。
一人親方が確認しておきたいこと
□ 売上を記録している
□ 経費を記録している
□ 領収書を保管している
□ 請求書を管理している
□ 入金を確認している
売上や経費の記録方法、帳簿に残す内容、書類の保存期間については、「一人親方の帳簿の付け方｜記録する内容・書き方・保存期間を解説」をご覧ください。
⑧ CCUSへの登録を確認する
建設業で独立するなら、CCUS（建設キャリアアップシステム）についても確認しておきましょう。
CCUSでは、建設技能者の資格や就業履歴などを登録・蓄積します。
一人親方もCCUSの登録対象です。
一人親方の事業者登録料は無料ですが、技能者登録料や管理者ID利用料などは別途必要になります。
登録の必要性や登録方法、料金については、「一人親方のCCUS登録は必要？登録方法・料金・メリットを解説」で詳しく解説しています。
まず確認したい3つのポイント
1.CCUSへの登録が必要か確認する
元請会社や現場によっては、CCUSへの登録を求められる場合があります。
2.事業者登録と技能者登録を確認する
一人親方の場合、自分自身が事業者として登録するだけでなく、技能者としての登録についても確認しましょう。
CCUSでは、事業者登録を行った後に技能者登録を行う方法が案内されています。
3.登録方法を確認する
CCUSはインターネット申請や認定登録機関での申請ができます。
一人親方が確認しておきたいこと
□ CCUSへの登録が必要か確認した
□ 事業者登録について確認した
□ 技能者登録について確認した
□ 登録方法を確認した
詳しくは、
「一人親方のCCUS登録方法」
の記事で解説します。
⑨ 職種ごとの資格・特別教育を確認する
一人親方として仕事を始める前に、自分の職種で必要な資格や特別教育を確認しておきましょう。
必要な資格や教育は、職種や使用する機械などによって異なります。
まず確認したい3つのポイント
1.職種に必要な資格を確認する
自分が行う工事に必要な資格や免許がないか確認しましょう。
2.使用する機械に必要な資格・技能講習を確認する
使用する機械によっては、資格や技能講習などが必要になる場合があります。
3.特別教育・安全衛生教育を確認する
作業内容によっては、特別教育などを受けておく必要があります。
一人親方が確認しておきたいこと
□ 自分の職種に必要な資格を確認した
□ 使用する機械に必要な資格を確認した
□ 必要な技能講習を確認した
□ 必要な特別教育を確認した
職種ごとの機械・資格・特別教育については、
「職種別｜機械・資格・特別教育一覧」
で確認できるようにしています。
⑩ 確定申告に向けた準備をする
確定申告は、申告時期になってから慌てて準備するのではなく、独立したときから少しずつ準備しておくことが大切です。
まず確認したい3つのポイント
1. 売上を記録する
仕事をしたら、売上や請求内容を記録しておきましょう。
2.経費を記録する
仕事で使った材料費、工具、消耗品、交通費などを記録します。
3.必要な書類を整理する
領収書や請求書などを整理しておけば、確定申告の時期にまとめ直す手間を減らせます。
一人親方が確認しておきたいこと
□ 売上を記録している
□ 経費を記録している
□ 領収書を整理している
□ 請求書を整理している
□ 確定申告に必要な書類を保管している
まとめ｜一人親方になったら最初に確認しておこう
一人親方として独立すると、仕事だけでなく、保険・税金・請求・帳簿なども自分で管理することになります。
まずは、次の10項目を確認しておきましょう。
一人親方になったら確認したい10項目
- 一人親方として独立したら最初に確認すること
- 労災保険の特別加入
- 税務署への開業関係の手続き
- 青色申告の準備
- 健康保険・年金
- インボイス登録
- 帳簿・請求書・領収書の管理
- CCUSへの登録
- 職種ごとの資格・特別教育
- 確定申告に向けた準備
すべてを一度に済ませようとする必要はありません。
まずは、
「自分に必要な手続きは何か」
を確認し、必要なものから一つずつ進めていきましょう。
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